Lohnt sich freiwillige Einzahlung in gesetzliche Rentenversicherung

Schauen Sie einfach bei "cosmosdirekt" auf der Website vorbei. Der Rechner für Sofortrente bzw. Rente gegen Einmalbetrag ist recht angenehm zu bedienen und liefert schnell einen ersten Überblick, was zu erwarten wäre.

Bei Mitbewerbern können andere Ergebnisse herauskommen, aber für den Einstieg ist der Rechner gut geeignet.

Die Unterschiede bezüglich steuerlicher Abzugsfähigkeit, späterer Versteuerung und Verbeitragung muss man dann noch miteinbeziehen.

So, ich habe mal ein Beispiel vorbereitet (alle Zahlen ganz schlimm gerundet):

Der Ausgleich von Abschlägen führt zu 124 Euro mehr Rente (brutto).
Nach Abzug Kranken- und Pflegeversicherung sind das 110 Euro.
85% zu versteuern mit Steuersatz 20% ergeben 90 Euro.

Der Internetrechner spuckt bei einer Rente gegen Einmalbetrag eine dynamische Rente von 95 Euro aus. Kein Hinterbliebenenschutz aber 5 Jahre Garantiezeit, daher nicht 100%ig vergleichbar, aber that's life. Bei 20% Ertragsanteil und Steuersatz 20% sind wir auch bei 90 Euro.

Das Ganze basiert auf Einzahlungen von 28.700 Euro. In der ungeförderten Variante kann man nichts steuerlich geltend machen, das Kontingent dürfte durch die Krankenversicherung bereits erschöpft sein.

Bei den Einzahlungen in die Rentenversicherung kann man, gestreckt auf mehrere Jahre, 86% und mehr der 28.700 Euro geltend machen, das wären grob 24.500 Euro, bei 25% Steuersatz wären das noch gröber 6.000 Euro Steuerermäßigung.

Die kann man verjuxen oder auf den zu erwartenden Zeitraum des Rentenbezuges verteilen. Bei 25 Jahren wären das monatlich 20 Euro.

Also hat die gesetzliche Rentenversicherung einen kleinen Vorsprung gegenüber der privaten Altersvorsorge. Alles eine Momentaufnahme!

Falls da jetzt etwas völlig falsch dargestellt ist, gerne auch widersprechen.

Das war mit Überschuss. Garantiert waren knapp unter 90 Euro.

Okay, an der Stelle darf mir gerne ein Vertreter der steuerberatenden Berufe helfen.

Im Paragraphen 10 Absatz 1 Nummer 3a EStG ist geregelt, dass man jährlich 1900 Euro steuerlich geltend machen kann, wenn man diese für (ungeförderte) Versicherungen aufwendet. Über diese Vorschrift kann man auch seine gezahlten Beiträge zur Kranken- und Pflegeversicherung geltend machen. Mit diesen Beiträgen schöpft man recht schnell den Betrag aus und somit kann man die zusätzlichen Beiträge nicht mehr geltend machen.

Man kann grundsätzlich bis zu 1900 Euro an Versicherungsbeiträgen geltend machen. (Paragraph 10 Absatz 1 Nummer 3a EStG) Allerdings kann man über diese Vorschrift auch seine Beiträge zur Kranken- und Pflegeversicherung geltend machen, die recht schnell zum Ausschöpfen des Betrages führen. Will heißen, zusätzliche Versicherungsbeiträge wirken sich steuerlich nicht mehr aus.

An der Stelle darf mir gerne ein Vertreter der steuerberatenden Berufe helfen.

@Saidi bitte ausdünnen, da ist was schief gelaufen.

Bei dem "großen" Betrag gehen die Versicherungen ein, die nachgelagert besteuert werden (gesetzliche Rente, berufsständische Versorgung und Rürup), beim "kleinen" Betrag die Versicherungen, bei denen der Ertragsanteil zu versteuern ist.

Wenn einen das Finanzamt beim Sparen unterstützt, will es später auch beteiligt werden. Wenn es sich mit Unterstützung zurückhalten darf, hält es später auch nur ein wenig die Hand auf.

Im Artikel wird es auch unterschieden: "Altersvorsorgeaufwendungen" und "sonstige Vorsorgeaufwendungen", da verbergen sich die beiden unterschiedlichen Absetzungsmöglichkeiten.

@Saidi: Danke, viel übersichtlicher so.

Hallo @juergen15,
ich hatte Dir ja bereits mein Schiksal beschrieben. Dabei hatte ich noch vergessen, dass ich noch einen Abschlag von 17,1% hinnehmen muß.
Meine bisherigen Erfahrungen basieren auf langjährige Anlage in Fonds. Ich kann Dir nur sagen, was ich gemacht habe, und noch mache. Ich bin ca. 20 Jahre älter wie Du. Bei der Anlage in Fonds sind zwar 10-15 Jahre eine sinnvolle Zeit, dann ist jedoch das Risiko sehr niedrig. Aber mit etwas höheren Risiko, sprich kürzere Zeiträume, lässt es sich auch ganz gut leben. Allerdings habe ich auch noch ein gut verzinstes Festgeld.
Gruß

Altsachse

ich würde raten, mit der Einzahlung bis nach dem Ende des Arbeitslebens zu warten.

Ich bin mit einer Abfindung ausgestiegen. Diese habe ich mir im ersten Jahr des Rentenbezugs auszahlen lassen
(Mit Inanspruchnahme der Fünftel-Regel bei der Besteuerung).

Dann habe ich 22.000 € in die Rentenversicherung einbezahlt und voll als Sonderausgaben geltend gemacht.

Somit habe ich 17.000 € bei der Besteuerung meiner Abfindung gespart.

War doch ein gutes Geschäft oder nicht?

Bei einer frühzeitigen Einzahlung in die Rentenkasse hätte ich diese Möglichkeit nicht mehr gehabt.

Wenn es nur darum geht, steuermindernd Geld in die Rentenversicherung zu pumpen, dann kann man auch nach Rentenbeginn noch freiwillige Beiträge leisten. Knapp 14.500 Euro im Jahr wären da möglich.

Selbst nach Erreichen der Regelaltersgrenze kann man noch freiwillige Beiträge zahlen, sofern man keine Vollrente bezieht. Man müsste im Zweifel im Zahlungszeitraum auf 1% der Rente verzichten.

Jetzt ist natürlich die Frage, ob man im Rentenbezug eine derart hohe Steuerlast hat, dass sich der ganze Zinnober auch lohnt.

Aber das muss jeder für sich selbst entscheiden.